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上市公司监管方面，共作出256份纪律处分决定，同比增长近27%，创近五年新高。处分上市公司137家，责任人员895人次。发行审核监管方面，共作出6份纪律处分决定，处分发行人3家、控股股东等责任人员2人次、保荐代表人4人次，并对4家保荐人和14人次保荐代表人、独立财务顾问主办人作出书面警示。债券监管方面，共作出3份纪律处分决定，处分债券发行人3家，责任人员7人次。

从违规类型分布看，共处分信息披露违规137次、规范运作违规129次、证券交易违规68次、中介机构未勤勉尽责16次。其中，信息披露违规和规范运作违规分别占比约39%、37%，最为高发。信息披露违规方面，具体包括财务造假、重大事项信息披露违规、业绩预告披露违规等。规范运作违规方面，主要是资金占用、违规担保、业绩承诺违规等。

处分对象上，紧盯“关键主体”。一方面，持续强化对违规董监高和控股股东、实际控制人及其关联方的打击，分别处分572人次、213人次，同比增长分别为8%、39%，是处分最多的两类主体。另一方面，对承担“看门人”职责的中介机构加大监管力度，共处分2家次中介机构和33人次从业人员，处分总人次超过前三年之和。其中会计师类处分占比60%，保荐代表人类处分占比约29%。

处分类型上，有“力度”也有“温度”。一方面，对恶性违规和“首恶”适用严厉的公开谴责、公开认定不适合担任上市公司董监高（以下简称公开认定）的数量大幅增加，惩戒力度加大。其中，公开谴责决定书107份，同比增长约58%，公开谴责397人次，同比增长约49%。对36位董监高、实际控制人等予以公开认定，同比增长约89%。另一方面，坚持“宽严相济”，合理区分责任，对次要责任人员与“首恶”区别对待，对积极配合整改、及时化解不良影响的予以从轻、减轻处分。

编辑 方静怡

校对吴兴发